중개형 ISA란 무엇인가요? 비대면 계좌개설하기
- 하나의 계좌에 다양한 금융상품 (펀드, ELS, RP등)+ 국내 상장 주식, ETF 까지 담아 자유롭게 운용하여 통합관리 할 수 있는 계좌 입니다.
또한, 손익통산을 통해 실제 이익이 발생한 부분에 대해 비과세, 저율분리 과세 등의 절세 효과도 누릴 수 있습니다.- * 투자가능 상품 : 국내주식, ETF, 펀드, 리츠, 채권, ELS, ELB, ETN, RP
이런 분들께 추천합니다.
- 주식 및 다양한 금융상품에 투자하면서 세제혜택을 받고 싶으신 분 (의무보유 3년, 중도출금 가능)
- 손익통산 및 9.9% 분리과세 혜택을 받고 싶으신 분
중개형 ISA 일반형? 서민형?
| 구분 | 일반형 | 서민형 |
|---|---|---|
| 조건 | 서민형/농어민 제외 대상전체 | 근로소득 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하 |
| 비과세 한도 | 200만원 | 400만원 |
중개형 ISA 서민형 가입 방법
- 개인종합자산관리계좌 가입용 소득확인 증명서를 지참하여 내점
- * 따로 신청하지 않아도 가입요건 충족 시 다음 연도 자동 변경
중개형 ISA, 세제혜택 POINT
비과세, 저율 분리과세
- 순이익 200만원까지 비과세 (서민형 400만원)
- 비과세 대상 초과금액에 대해서는 9.9% 분리과세
- 1) 예시: 배당금 수령 "일반계좌(종합위탁) vs 중개형 ISA"
| 종목 | 받을 배당금 | 배당소득세(15.4%) | 최종 수령 배당금 | |
|---|---|---|---|---|
| 일반 계좌로 투자한 경우(과세) | 중개형 ISA로 투자한 경우(비과세) | |||
| A | 1,000,000원 | 154,000원 | 846,000원 | 1,000,000원 |
- * 위와 같은 상황에서 중개형 ISA를 통해 투자 시 배당소득세 154,000원을 아끼실 수 있습니다! (단, 의무가입기간 3년 유지 필수)
- 2) 중개형 ISA 저율분리과세란?
- 비과세한도액을 넘은 수익금에 대해서는 배당소득세 15.4%가 아닌 9.9%의 분리과세율이 적용됩니다!
| 종목 | 일반 계좌로 투자 | KB증권 중개형 ISA계좌로 투자 |
|---|---|---|
| 국내주식 (매매차익) | 비과세 | 비과세 (손실 금액은 손익 통산 O) |
| 국내채권 (매매차익) | 비과세 (손실 금액은 손익 통산 X) | |
| 국내주식 (배당수익) |
|
|
| 국내채권 (이자수익) | ||
| 국내상장 해외 ETF/ETN | ||
| 해외펀드 | ||
| ELS/DLS | ||
| RP |
- * 과세기준 및 방법 향후 변동가능
투자상품 손익통산 적용
- 손실이 발생해도 (투자 손실이 발생하면, ISA계좌 내 투자수익과 합산하여) 다른 금융상품 수익과 통산하여 ‘순수하게 수익이 난 부분’에 대해서만 과세
중개형 ISA 손익통산이란?
일반계좌에서는 다양한 상품에 투자하는 경우, 투자 수익에 대해서 상품별로 건건이 세금을 내야합니다.
하지만 중개형 ISA 계좌에서는 투자 수익과 손실을 합산한 최종 금액에만 과세하기 때문에 고객 입장에서 유리한 세제혜택을 받아보실 수 있습니다.
- 1) 일반계좌로 할 경우
- 2) 중개형 ISA(서민형)으로 할 경우
만기시점에 연금계좌 전환으로 추가 세액공제 혜택 적용
- 만기해지 시 중개형 ISA를 연금계좌로 이전할 경우 세액공제 대상금액 추가 한도 적용 (추가 납입액의 10%, 최대 300만원 한도)
- 전환 가능 상품 : 개인연금 (만기 후 60일 이내 이전 시)
- 전환방법 : KB증권 영업점 내점 필요 가까운 지점 찾기
알려드립니다!
- KB증권 준법감시인 심사필 제2026-0409호(2026.02.20~2027.02.19)
- 투자자는 이 금융투자상품 등에 대하여 당사로부터 충분한 설명을 받을 권리가 있으며, 투자 전 상품설명서 및 약관을 반드시 읽어보시기 바랍니다.
- 이 금융상품(중개형ISA)은 예금자보호법에 따라 보호되지 않습니다. 다만, 중개형 ISA의 예탁금 중 증권매수 미사용 현금 잔액은 예금자보호법에 따라 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 “1억원까지”(본 금융회사의 여타 보호상품과 합산) 보호됩니다.
- 이 금융투자상품은 <자산가격 변동>, <환율변동>, <신용등급 하락>등에 따라 투자원금의 손실(일부 또는 전액)이 발생할 수 있으며, 그 손실은
투자자에게 귀속됩니다. - 주식거래시 수수료는 영업점 계좌 기준 온라인 HTS, 홈페이지 1천만원 이상 5천만원 미만 0.1273%+2,000원 MTS 0.1973%이며, 기타 자세한 사항은
홈페이지 등을 참고하시기 바랍니다. - 채권은 발행사의 신용등급 하락시 원금손실 발생이 가능하고, 발행사의 부도.파산시 원금 100% 손실이 발생할 수 있습니다.
- 투자적격등급은 AAA/AA·A·BBB 각 +,0,-순으로 구분됩니다.
- 상기 계좌는 투자자가 운용대상 상품을 직접 선택하여 운용합니다.
- 중도해지 시 또는 국세청 부적격 통보시 과세특례를 적용받은 소득세액에 상당하는 세액이 추징됩니다.
- 과세기준 및 과세방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.